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大学以及各种职业学校。而对于研究生教育来说，在回报方面却各不相同。法律、医学及商务类学位通常都会有更好的出路更大的回报，而英语或文学方面的高等学位却并没有那么热门。因此，如果你的孩子真的想考一个诗歌方面的高等学位，那么你最好考虑一下是否应将付学费的这部分资产转而建立一项基金，帮助孩子在经济独立后支付自己的生活费用。

你的个人遗产——也就是你想留给后人的东西——也是一种负债。当然，和前面几项一样，也是难以用具体数字来表达的。有些人往往对此极不重视，认为自己留下什么后代就要什么呗。如果这样的话，你就没有任何遗产负债了。但是其他人却应当尽量得出一个数字并根据继承人的数量及你的个人意愿来决定遗产的分配。

当我们做完这些后，大家可能对分配资产实现相应目标的方法有了一个更加清晰的认识。每项负债都得需要一项资产与其相对应。至于那些资产用来实现哪些目标则要根据目标的具体时限来决定。对于一个16岁的国家优秀学生来说，用于其大学教育的基金就应当蓄势待发，采用保守投资策略的流动资产。而对于一个只有6岁的一年级小学生来说，用于其大学教育的资产就可以先部分地用于风险较大、回报也较大的投资，而将另一部分资产用在他的初中教育上。有些目标不用钱也能实现，如利用年度慈善捐款等，但是其他的目标，如对母校的一笔遗赠则可能是作为您个人遗产的一部分，通过多种资产的形式来实现的，这其中包括自己房产价值的一部分。

个人资产负债表是一个动态的文件，应当至少每年进行更新，在你生日或收集信息准备上一年度的个人所得税申报表时进行，反映自己及周围环境的变化。如果您采取保守的投资策略，你往往就会有更多的资产来实现某个特定的目标。而后，某些目标已经实现了，如我们的优等生已经从加州理工学院毕业了，那么剩余的资产还可以挪做他用。由于个人生活的多样性，各种各样的资产也会以不同的期限采用不同的方式进行投资。这种情况的优点是，你可以将用于任何特定负债的资产集中起来投向某项最合适的投资项目来获得最高的回报，而你的整个投资组合将会保持分散，更加有效地应对意外导致市场和经济混乱的情况的冲击。

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第7章　建立你的私人CPI（1）

投资之前必须充分认清通货膨胀对投资回报的影响，这是投资者的必修课之一。适度的通货膨胀的影响往往是异常隐蔽的，它可以在无形之中造成投资者资产的流失。在这种情况下，钱的总量可能会增长，但是如果投资组合不当的话，一场长期的哪怕并不十分严重的通胀都将会对该组合的资金购买力这一关键因素造成沉重的打击，更不用说一场严重的通货膨胀了。这样一来也就不难理解，为什么现在都趋向于选择股权投资，而不是以债券形式进行的债权投资了：大家之所以选择股权投资是希望从中获取的收益能够抵消通货膨胀（最好还有税收）的影响，实现收益额的增长。想要更好地进行投资，就必须把通货膨胀作为中心来考虑问题。

那么，什么是通货膨胀呢？有人可能会说所谓的通货膨胀就是价格或起或落的发展过程。价格下降称为通货紧缩，反之，通胀率的下降称为反通货膨胀。既然如此，通货膨胀又该如何衡量呢？标准答案在政府建立的相关措施中。大多数人都听过消费者物价指数（CPI）这个概念，并以此作为衡量通货膨胀的主要标准，然而却很少有人真正明白这一标准是如何建立，又是如何计算的。美国商务部作为收集物价信息并计算该指数的主管部门就曾经指出，这一方法还远不够完美。分析人士和经济学家认为，地域和人口密度都在其中扮演着重要角色：某些地方物价波动比其他地方要大，城市人口聚集区物价要比人口稀疏地区物价高。为此，商务部根据地域和人口因素影响，计算出了许多分指数。比如，根据某一分指数就可以得出新泽西东北部城市地区的通货膨胀程度。另外一项比较复杂的计算方式是将购房成本融入相关租赁标准当中。然而，却鲜有经济学家和分析人士相信有人可以准确地将购房成本与每月的租房成本联系起来。

每隔几年，为了使CPI指数与实际情况实现同步，商务部都要对其组成部分——产品和服务进行重新调查，更新数据。另外，一项独立的调查也在同步进行，以适应由技术革新带来的质量改善。多年来，美联储一直在采用另外的一种被称为“平减指数”的指标，通过使用其他的数据、技巧来计算通货膨胀对美国的总体影响。