第9部分(第3/4 页)

号，在不同时期发现不同类型品种较佳的买入点。

。。

基金的终止

根据《中华人民共和国证券投资基金法》第六十七条，有下列情形之一的，基金合同终止：（1）基金合同期限届满而未延期的；（2）基金份额持有人大会决定终止的；（3）基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；（4）基金合同约定的其他情形。

书　包　网　txt小说上传分享

基金的清算

根据《中华人民共和国证券投资基金法》第六十八条规定；基金合同终止时，基金管理人应当组织清算组对基金财产进行清算。清算组由基金管理人、基金托管人以及相关的中介服务机构组成。清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报国务院证券监督管理机构备案并公告。

依照本法，清算后的剩余基金财产，应当按照基金份额持有人所持份额比例进行分配。具体来讲，基金财产清算后，全部基金财产扣除清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用、其他相关费用和债务后的剩余基金财产，应当按照基金份额持有人所持基金份额比例进行分配，即所持基金份额多的按比例多分配，所持基金份额少的按比例少分配。

基金信息披露制度

信息是证券市场的核心，准确、全面和及时的信息披露既是基金监管部门的要求，也是基金公司宣传自己必要的途径，同时更是我们投资者进行投资决策的重要参考，规范的信息披露有利于资本市场的稳定发展，也有利于保护我们中小投资者的利益。

（一）公开披露的基金信息主要内容

根据《证券投资基金信息披露管理办法》第五条的规定，公开披露的基金信息包括：基金招募说明书；基金合同；基金托管协议；基金份额发售公告；基金募集情况；基金合同生效公告；基金份额上市交易公告书；基金资产净值、基金份额净值；基金份额申购、赎回价格；基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告；临时报告；基金份额持有人大会决议；基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动；涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；澄清公告；中国证监会规定的其他信息。法定披露信息由基金管理人编制，基金托管人复核，于规定时限内在中国证监会指定的信息披露报刊和网站上发布。大部分信息投资者都可以理解，只有以下两类信息需要解释一下：

基金资产净值公告

首先来明确基金资产总值的概念。基金资产总值是包括基金购买的各类证券价值、银行存款本息以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。另外，基金单位资产净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。基金累计净值是基金单位资产净值与基金成立以来累计分红的总和。

如今随着科技的进步和基金市场的繁荣，所有基金管理公司每日都在其网站上公布该公司旗下各只基金的资产净值，另外其他专营基金信息的网站上每天也都有几乎全部的基金资产净值的信息。

2�投资组合公告

投资组合公告主要是披露基金投资组合分类比例及基金投资按市值计算的前十名股票明细。投资组合公告每季度公布一次，应由基金管理人在公告截止日后15个工作日内编制完成，并经基金托管人复核予以公告，同时分别报送中国证监会和基金上市的证券交易所备案。

投资组合公告至少应包括：按行业分类的股票投资组合（股数、股票币值、占基金资产净值的比例）以及股票市价合计；债券（不含国债）市价合计；银行存款及清算备付金合计等。投资组合公告还应列出基金投资前十名股票明细。

书包　网　。　想看书来

获取具有投资价值的信息

1�基金投资从阅读季报开始

每个基金公司在季度结束后的一个月内，会定期公布季度报告。作为了解基金各种信息的第一手资料，投资者通过阅读不同基金的定期报告，在投资时就能做到有的放矢，不仅可以对所持有基金的状态进行简单的判断与分析，也有助于选择基金，获取更大的收益。

下面我们以上投摩根阿尔法为例（见附录），来具体分析如何正确阅读基金季报。

在这份基金季报中（节选），投资者首