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立进行，内部掌握，也可以由有关部门批准的评估机构进行。

（3）　进行可行性分析。这一阶段包括发现问题、探究原因、确定问题的性质及可能的影响等程序。其中，对企业的财务状况的分析最为重要，因为它是银行掌握和判断企业偿还能力的依据。

（4）　综合判断。审查人员对调查人员提供的材料进行核实，判断企业目前的状况、中期的盈亏和长期的发展，复测贷款的风险度，提出意见，按规定权限审批。

（5）　进行贷前审查，确定能否贷款。银行贷前审查的方式多种多样，主要有直接调查、侧面调查等。贷前审查结束后，由银行经办人员写出贷款审查报告进行审批，并明确能否给予贷款。

3。签订借款合同

若银行对借款申请进行审查后，认为各项均符合规定，并同意贷款，便与借款人签订《借款合同》。在《借款合同》中约定贷款种类、贷款用途、贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式、借贷双方的权利和义务、违约责任、纠纷处理及双方认为需要约定的其他事项。《借款合同》自签订之日起即发生效力。

4。贷款的发放

借款合同签订后，双方即可按合同规定核实贷款。借款人可以根据借款合同办理提款手续，按合同计划一次或多次提款。借款人提款时，由借款人填写银行统一制定的提款凭证，然后到银行办理提款手续。银行贷款从提取之日起开始计算利息。借款人取得借款后，必须严格遵守借款合同，按合同约定的用途和方式使用贷款。

5。银行贷后检查

贷后检查是指银行在借款人提取贷款后，对其贷款提取情况和有关生产活动、经营情况、财务活动进行监督和跟踪调查。

6。贷款的收回与延期

贷款到期时，借款人应按借款合同按期足额归还贷款本息。通常，银行在短期贷款到期前一个星期、中长期贷款到期前一个月，向借款人发送还本付息通知单。借款人应及时筹备资金，贷款到期时，一般由借款人主动开出结算凭证，交银行办理还款手续。对于贷款到期而借款人未主动还款的，银行可采取主动扣款的办法，从借款人的存款账户中收回贷款本息。

借款人如因客观原因不能按期归还贷款，应按规定提前向银行申请，按规定填写有关资料，交由银行审核办理。

三、票据贴现融资

如果将银行对企业贷款比喻为一道美味但需要长时间烹制的中餐，那么票据贴现就是一道有营养且快捷便利的西餐。中餐虽然色香味俱全，但要想尝到美味，就要耐心等待，银行贷款往往需要经过多道复杂严格的审批程序，当企业资金周转遇到困难时，这种融资方式对企业来说是“远水解不了近渴”。而西餐则不然，具有荤素结合、营养丰富、立等可取的特点。这些特点体现在票据贴现业务的办理上，就是时间短、周转快、利率低。

票据贴现融资是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款。贴现是指票据的持票人在票据到期日前，贴付一定利息将票据权利转让给金融机构而取得资金的行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式，包括银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。

企业信贷融资（7）

（一）票据贴现的概念与基本流程

商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。它适用于同城或异地结算。商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

1。　银行承兑汇票贴现

（1）　基本概念与特征。银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件地向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，成为承兑人。银行承兑汇票是由银行承担付款责任的短期债务凭证，期限一般在6个月以内。银行承兑汇票多产生于国际贸易来往，一般由进口商国内银行开出的信用证预先授权。

银行承兑的作用在于为汇票成为流通性票据提供信用保证。汇票是列明付款人和收款人的双名票据，经银行作为第三者承兑后则成为三名票据，承兑银行成为主债务人，而付款人则成为第二债务人。实际上，银行承兑汇票相当于对银行开列的远期支票。持票人可以在汇票到期时提示付款